Toolbox
Zuletzt aktualisiert am 08.07.2025
Überblick
Im Stammdaten-Arbeitsbereich Toolbox kann für jedes im Arbeitsbereich Länder angelegte Land die Konfiguration der tatsächlichen Steuerberechnung vorgenommen werden. Die Steuerberechnung wird im Arbeitsbereich Tatsächliche Steuern im Bereich Einzelgesellschaft durchgeführt.
Dieser Artikel enthält folgende Abschnitte:
Navigation
Der Stammdaten-Arbeitsbereich Toolbox wird unter Stammdaten | Toolbox geöffnet.
Der Arbeitsbereich Toolbox wird z. B. wie folgt angezeigt:
Empfohlenes Vorgehen zur Konfiguration der Toolbox
Für eine zielgerichtete initiale Konfiguration der Toolbox (möglichst wenige Zeilen für alle auftretenden landesspezifischen Sachverhalte) ist eine detaillierte Vorabanalyse unerlässlich. Deshalb empfiehlt sich die Konfiguration der Toolbox in Zusammenarbeit mit den lokalen Steuerabteilungen bzw. Steuerberatern der betroffenen Gesellschaften.
Toolbox konfigurieren
Gehen Sie wie folgt vor, um die Toolbox zu konfigurieren:
- Wählen Sie in den Dropdown-Listen Periode das Land und die Periode, für die eine bestimmte Steuergberechnung zusammengestellt werden soll. Die Konfiguration kann für jedes Land und jede Periode unterschiedlich zusammengestellt werden.
- Aktivieren oder deaktivieren Sie die optionalen Zeilen (graue Schrift/weißer Hintergrund) durch Anklicken des jeweiligen Kontrollkästchens. Einige Zeilen sind fix und können nicht geändert werden (grauer Hintergrund).
Durch die Konfiguration wird der Arbeitsbereich Tatsächliche Steuern im Bereich Einzelgesellschaft länderindividuell angezeigt.
Hinweise:
- Die Konfiguration der tatsächlichen Steuerberechnung kann nur für Länder vorgenommen werden, die zuvor im Arbeitsbereich Länder angelegt wurden.
- Für Länder mit dem hinterlegten Steuerrecht Deutschland und Schweiz ist eine Toolboxkonfiguration nicht möglich. Diese Länder verfügen bereits über eine individuelle Steuerberechnung in Income Taxes.
Einstellungen kopieren
Die Funktion Einstellungen kopieren bietet weitere Möglichkeiten zur Konfiguration der Toolbox. Die aktuellen Einstellungen können mit vier verschiedenen Optionen kopiert werden.
Die folgenden Möglichkeiten sind verfügbar:
[Toolbox-Einstellungen] …Kopieren nach Land
Diese Option bietet die Möglichkeit die Toolbox-Einstellungen des ausgewählten Landes für weitere Länder zu übernehmen. Die Dropdown-Liste enthält alle Länder der ausgewählten Periode. Es können ein oder mehrere Länder ausgewählt werden.
Aktivieren Sie zusätzlich das Kontrollkästchen vorhandene Einstellungen überschreiben, wenn Toolbox-Einstellungen des Landes, in das die Kopie erfolgen soll, überschrieben werden sollen.
Bleibt das Kontrollkästchen deaktiviert, werden eventuelle Einstellungen beibehalten und lediglich um die Konfiguration der zu kopierende Toolbox-Konfiguration ergänzt. Standardmäßig ist das Kontrollkästchen deaktiviert.
[Toolbox-Einstellungen] … Kopieren nach Periode
Wählen Sie diese Option, wenn die Konfiguration der gewählten Periode und des gewählten Landes in eine andere Periode kopiert werden soll. Die Periode muss in der Dropdown-Liste gewählt werden. Auch hier besteht grundsätzlich die Option in eine oder mehrere Perioden zu kopieren. Die Kopie begrenzt sich hierbei allerdings nur auf das ausgewählte Land.
Aktivieren Sie zusätzlich das Kontrollkästchen vorhandene Einstellungen überschreiben, wenn Toolbox-Einstellungen des Landes, in das die Kopie erfolgen soll, überschrieben werden sollen.
Bleibt das Kontrollkästchen deaktiviert, werden eventuelle Einstellungen beibehalten und lediglich um die Konfiguration der zu kopierende Toolbox-Konfiguration ergänzt. Standardmäßig ist das Kontrollkästchen deaktiviert.
[Toolbox-Einstellungen] … in Datei exportieren
Bereits vorgenommene Toolbox-Konfigurationen können Sie (neben der regulären Excel-Ansicht) als Excel-CSV-Datei exportieren.
Aktivieren Sie das Kontrollkästchen Einstellungen aller Länder exportieren, wenn alle Länder in die CSV-Datei exportiertwerden sollen.
[Toolbox-Einstellungen] … aus Datei importieren
Sie können auch Excel-CSV-Dateien importierten. Die manuelle Konfiguration der Toolbox entfällt bei Wahl dieser Erfassungsalternative. Nach dem Import meldet Income Taxes den Status des vorgenommenen Imports.
Fachliche Hinweise zur Toolbox
Die Erfassung der Berechnung der tatsächlichen Steuern in Income Taxes wird vor allem für die Generierung der steuerlichen Überleitungsrechnung [TRR] benötigt. Für deutsche Gesellschaften besteht, sowohl in den steuerlichen Details [Einkünfte, KSt 1A etc.] als auch im zusammenfassenden Arbeitsbereich Tatsächliche Steuern, eine den landesspezifischen steuerlichen Anforderungen entsprechende Möglichkeit der Datenerfassung.
Dieser Detailierungsgrad der steuerlichen Datenerfassung steht den Gesellschaften, die nicht dem Land Deutschland zugeordnet sind, nicht zur Verfügung. Ausnahme hiervon stellt das Land Schweiz dar. Um eine dennoch möglichst weitgehende länderindividuelle Erfassung der Steuerberechnung zu ermöglichen, ist die Nutzung der Toolbox empfehlenswert.
Die Toolbox unterstützt die korrekte Erfassung der landesspezifischen Steuerberechnung. Für den Income Tax-Anwender werden so Fragen nach der richtigen Zeile für den jeweiligen steuerlichen Sachverhalt deutlich reduziert. Dadurch wird gleichzeitig die Datenqualität der in Income Taxes eingegeben Daten erhöht und die Aussagefähigkeit der TRR unterstützt.
Mehr als 200 Zeilen stehen für die Konfiguration der Steuerberechnung standardmäßig zur Verfügung. Eine Income Taxes-seitige Erweiterung der Zeilenoptionen ist zudem ebenfalls möglich. Nur die Summenfelder [grau hinterlegt im Arbeitsbereich Toolbox] sind fest mit der steuerlichen Überleitungsrechnung im Arbeitsbereich TRR verknüpft.
Besondere berechnete Toolbox-Zeilen
In der Toolbox gibt es eine ganze Reihe von Zeilen, bei denen, wenn sie aktiviert werden, automatisch eine bestimmte Berechnung hinterlegt ist.
6.98 - abzugsfähige Gewerbesteuer
Ist in den Gesellschafts-Stammdaten die Gewerbesteuer als abzugsfähig definiert, wird in dieser Zeile in der Körperschaftsteuer-Spalte die berechnete Gewerbesteuer aus der Zeile 17 übertragen.
11.0 - Automatischer Transfer der steuerpflichtigen Einkünfte
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt.
11.1 - Automatische Überweisung des steuerpflichtigen Einkommens inkl. Verluste - nur für Mitglieder einer Steuergruppe relevant
Bei Organgesellschaften wird in dieser Zeile automatische das volle Einkommen der Zeile 10 an den Organträger abgeführt. Dabei werden – im Gegensatz zur Zeile 11.0 – noch die Verlustvorträge der Zeile 12 einbezogen.
20.1 - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2 - Steuerumlagen - Körperschafts-/Lokale Steuern
In Abhängigkeit des Gesellschaftstyps und der Einstellungen, werden hier die Steuern aus der Zeile 17 angezeigt.
20.2.97 - Steuerumlagen auf Zeile 11.0 (automatisch)
Ist die Zeile 11.0 aktiviert und das Ergebnis abgegeben worden, werden hier die entsprechenden Umlagen darauf angezeigt.
32.99 - Periodenfremde tatsächliche Steuern aus steuerlichen Verlustrückträgen
Wurde in der Zeile 12.99 ein Verlustrücktrag eingetragen, wird hier der entsprechende steuerliche Effekt angezeigt.