Konfigurationen anlegen und bearbeiten

Überblick

Bevor Sie die Konsolidierungsassistenten der Konsolidierung 1 ausführen können, müssen Sie Konfigurationen anlegen, auf deren Basis die Konsolidierungassistenten ausgeführt werden.

Dieser Artikel enthält folgende Abschnitte:

Konfiguration anlegen

So legen Sie eine Konfiguration an:

  1. Öffnen Sie im Ordner Konsolidieren den Arbeitsbereich Konsolidierungskreise.
  2. Markieren Sie den gewünschten Konsolidierungskreis, für den Sie eine Konfiguration anlegen wollen, und wählen Sie im Kontextmenü Anlegen die gewünschte Konfiguration:
    Konfiguration anlegen
  3. Geben Sie einen Namen für die Konfiguration an.
  4. Wählen Sie die gewünschte Konsolidierungsart (Nur bei Schuldenkonsolidierung und bei Aufwands- und Ertragskonsolidierung).
  5. Klicken Sie auf Speichern oder drücken Sie Enter.
  6. Klicken Sie in der Detailansicht der Konfiguration auf Bearbeiten und bearbeiten Sie die Konfiguration (siehe Abschnitt Konfiguration bearbeiten).
Verfügbare Konfigurationen

Die folgenden Konfigurationen sind verfügbar:


Element

Beschreibung


Paarweise Schulden­­konso­­lidierung

Mithilfe der paarweisen Schulden­konsolidierung kann eine assistenten­gestützte Konsolidierung von Schulden und Forderungen zwischen den verbundenen Unternehmen eines Konsolidierungskreises konfiguriert werden. Bei der paarweisen Schulden­konsolidierung werden Paar­kombinationen aus allen Buchungs­kreisen oder Kosten­stellen gebildet, die dem Konsolidierungs­kreis zugeordnet sind (siehe Abschnitt Paarweise Schuldenkonsolidierung).


Pauschale Schulden­konsolidierung

Mithilfe der pauschalen Schuldenkonsolidierung kann eine assistentengestützte Konsolidierung von Schulden und Forderungen zwischen verbundenen Unternehmen vorgenommen werden. Dabei werden die in der Konfiguration des Assistenten definierten Konten pauschal miteinander verrechnet. Im Gegensatz zur paarweisen Schuldenkonsolidierung werden daher bei der pauschalen Schuldenkonsolidierung keine Partnerinformationen benötigt (siehe Abschnitt Pauschale Schuldenkonsolidierung).


Paarweise Aufwands- und Ertrags­konsolidierung

Mithilfe der paarweisen Aufwands- und Ertragskonsolidierung kann die assistentengestützte Konsolidierung von Aufwänden und Erträgen zwischen verbundenen Unternehmen vorgenommen werden. Dabei werden Paarkombinationen von Konten zwischen Buchungskreisen oder Kostenstellen aufgrund zuvor vergebener Partnerinformationen sowie den in der Konfiguration vorgenommenen Einstellungen gebildet (siehe Abschnitt Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung). 


Pauschale Aufwands- und Ertrags­konsolidierung

Mithilfe der pauschalen Aufwands- und Ertragskonsolidierung kann eine assistentengestützte Konsolidierung von Aufwänden und Erträgen zwischen verbundenen Unternehmen vorgenommen werden. Dabei werden die in der Konfiguration des Assistenten definierten Konten pauschal miteinander verrechnet. Im Gegensatz zur paarweisen Aufwands- und Ertragskonsolidierung werden daher bei der pauschalen Aufwands- und Ertragskonsolidierung keine Partnerinformationen benötigt (siehe Abschnitt Pauschale Aufwands- und Ertragskonsolidierung).


Aufwands- und Ertrags­­­­­konso­­lidierung auf der Basis der inner­­­konzern­­­lichen Umsätze

Mithilfe der Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf Basis der innerkonzernlichen Umsätze kann eine assistentengestützte Konsolidierung von Aufwänden und Erträgen zwischen verbundenen Unternehmen vorgenommen werden. Dabei werden die in der Konfiguration des Assistenten definierten innerkonzernlichen Umsatzkonten mit einem oder mehreren Aufwandskonten unter Angabe eines prozentualen Anteils verrechnet (siehe Abschnitt Aufwands- und Ertrags­konsolidierung auf Basis der innerkonzernlichen Umsätze).


Konfiguration bearbeiten

Die Optionen für die Konfigurationen sind abhängig von der gewählten Konfiguration und von der gewählten Konsolidierungsart:

Die Konfiguration für die paarweise Schuldenkonsolidierung wird z. B. wie folgt angezeigt:

Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Allgemein'
Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Allgemein'

Folgende Optionen müssen konfiguriert werden:


Bereich/Reiter

Beschreibung


Name

Name der Konfiguration


Allgemein

Bearbeiten Sie im Bereich Allgemein die allgemeinen Eigenschaften der paarweisen Schuldenkonsolidierung:

  • Kostenstelle: Kostenstelle für die Buchungen

Für die einzelnen Konsolidierungs­schritte können Kostenstellen unterhalb des Buchungskreises für Konsolidierungs­buchungen angelegt werden (siehe Abschnitt Buchungskreis für Konsolidierungs­buchungen anlegen).

  • Basis: Bewertungs­ebene mit den Daten für die Erzeugung der Konsolidierungs­buchungen
  • Ziel: Bewertungs­ebene, in der gebucht werden soll

Standard­werte

Auf dem Reiter Standardwerte erfolgt die standardmäßige Konfiguration für alle Paarkombinationen des Konsolidierungskreises:

Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Standardwerte'
Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Standardwerte'

Bereich 'Zugeordnete Bilanzpositionen'

  • Bilanz­positionen: Zu konsolidierende Bilanz­positionen.
    Klicken Sie auf + Zeile hinzufügen, um Bilanzpositionen hinzuzufügen.
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.
  • Latente Steuern berücksichtigen: Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn latente Steuern berücksichtigt werden sollen.
  • Steuersatz (in Prozent des Gewinns/Verlusts): Steuersatz für latente Steuern. Wird angezeigt, wenn das Kontrollkästchen Latente Steuern berücksichtigen aktiviert ist.

 

Bereich 'Buchen in'

  • Konto (Kategorie Standard-Differenzkonto): Standard-Differenzkonten, über die auftretende Differenzen ausgebucht werden sollen
  • Konto (Kategorie Latente Steuern): Konten, auf denen die latenten Steuern ausgewiesen werden sollen. Die Zeile Latente Steuern wird nur angezeigt, wenn das Kontrollkästchen Latente Steuern berücksichtigen aktiviert ist.  
  • Ergänzen Sie ggf. für jede Kategorie Partner und Bewegungsarten für die Buchungen.

Bewegungsarten können nur bei spiegelrelevanten Konten oder Positionen gewählt werden.


Abwei­chende Werte

Auf dem Reiter Abweichende Werte können für jede Paarkombination individuelle Konfigurationen angelegt werden:

Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Abweichende Werte'
Paarweise Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Abweichende Werte'

Bereich 'Abweichende Werte je Paarkombination'

  • Paarkombination: Wählen Sie die gewünschte Paarkombination, die Sie konfigurieren wollen.

 

Bereich 'Details zur Paarkombination'

  • Abweichende Werte festlegen: Aktivieren, wenn abweichende Werte für die gewählte Paarkombination berücksichtigt werden sollen
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.
  • Steuersatz (in Prozent des Gewinns/Verlusts): Steuersatz für latente Steuern. Wird angezeigt, wenn die Option Latente Steuern berücksichtigen aktiviert ist.

 

Bereich 'Buchen in'

  • Konto (Kategorie Standard-Differenzkonto): Standard-Differenzkonten, über die auftretende Differenzen für die gewählte Paarkombination ausgebucht werden sollen.
  • Konto (Kategorie Latente Steuern): Konten, auf denen die latenten Steuern ausgewiesen werden sollen. Die Zeile Latente Steuern wird angezeigt, wenn die Option Latente Steuern berücksichtigen aktiviert ist.
  • Ergänzen Sie ggf. für jede Kategorie Partner und Bewegungsarten für die Buchungen.

Bewegungsarten können nur bei spiegelrelevanten Konten oder Positionen gewählt werden.


Die Konfiguration für die pauschale Schuldenkonsolidierung wird z. B. wie folgt angezeigt:

Pauschale Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Allgemein'
Pauschale Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Allgemein'

Folgende Optionen müssen konfiguriert werden:


Bereich/Reiter

Beschreibung


Name

Name der Konfiguration


Allgemein

Bearbeiten Sie im Bereich Allgemein die allgemeinen Eigenschaften der pauschalen Schuldenkonsolidierung:

  • Kostenstelle: Kostenstelle für die Buchungen

Für die einzelnen Konsolidierungs­schritte können Kostenstellen unterhalb des Buchungskreises für Konsolidierungs­buchungen angelegt werden (siehe Abschnitt Buchungskreis für Konsolidierungs­buchungen anlegen).

  • Basis: Bewertungs­ebene mit den Daten für die Erzeugung der Konsolidierungs­buchungen
  • Ziel: Bewertungs­ebene, in der gebucht werden soll

Konten

Auf dem Reiter Standardwerte erfolgt die standardmäßige Konfiguration für alle Paarkombinationen des Konsolidierungskreises:

Pauschale Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Konten'
Pauschale Schuldenkonsolidierung: Reiter 'Konten'
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.
  • Differenzkonto (Buchung im Soll/Buchung im Haben): Konten für Buchungen im Soll und Haben, auf denen auftretende Differenzen gebucht werden sollen
  • Zu saldierende Konten: Markieren Sie ein zu saldierendes Konto und geben Sie im Detailfenster die zu konsolidierenden Organisationselemente an. Folgende Möglichkeiten sind verfügbar:
    • Alle direkten Organisationselemente des Konsolidierungskreises, um nur die Konsolidierungs­einheiten zu konsolidieren, die dem Konsolidierungskreis direkt zugeordnet sind (exkl. Teilkonzerne).
    • Alle direkten und indirekten Organisationselemente des Konsolidierungskreises, um auch Konsolidierungs­einheiten in untergeordneten Konsolidierungskreisen zu konsolidieren (inkl. Teilkonzerne; siehe Abschnitt Konsolidierungskreise anlegen und konfigurieren).
    • Individuell, um die zu konsolidierenden Konsolidierungs­einheiten in der Liste Organisationselemente individuell zusammenzustellen

Die Konfiguration für die paarweise Aufwand- und Ertragskonsolidierung wird z. B. wie folgt angezeigt:

Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Allgemein'
Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Allgemein'

Folgende Optionen müssen konfiguriert werden:


Bereich/Reiter

Beschreibung


Name

Name der Konfiguration


Allgemein

Bearbeiten Sie im Bereich Allgemein die allgemeinen Eigenschaften der paarweisen Aufwands- und Ertragskonsolidierung:

  • Kostenstelle: Kostenstelle für die Buchungen

Für die einzelnen Konsolidierungs­schritte können Kostenstellen unterhalb des Buchungskreises für Konsolidierungs­buchungen angelegt werden (siehe Abschnitt Buchungskreis für Konsolidierungs­buchungen anlegen).

  • Basis: Bewertungs­ebene mit den Daten für die Erzeugung der Konsolidierungs­buchungen.
  • Ziel: Bewertungs­ebene, in der gebucht werden soll

Standard­werte

Auf dem Reiter Standardwerte erfolgt die standardmäßige Konfiguration für alle Paarkombinationen des Konsolidierungskreises:

Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Standardwerte'
Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Standardwerte'

Bereich 'Zugeordnete GuV-Positionen'

  • GuV-Positionen: Zu konsolidierende GuV-Positionen. Klicken Sie auf + Zeile hinzufügen, um GuV-Positionen hinzuzufügen
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.

 

Bereich 'Buchen in'

  • Konto: Geben Sie in der Spalte Konto das Standard-Differenzkonto an, auf dem auftretende Differenzen gebucht werden sollen. 
  • Ergänzen Sie ggf. Partner und Bewegungsart.
     

Bewegungsarten können nur bei spiegelrelevanten Konten oder Positionen gewählt werden.


Abwei­chende Werte

Auf dem Reiter Abweichende Werte können für jede Paarkombination individuelle Konfigurationen angelegt werden:

Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Deviating values'
Paarweise Aufwands- und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Deviating values'

Bereich 'Abweichende Werte je Paarkombination'

  • Paarkombination: Wählen Sie die gewünschte Paarkombination, die Sie konfigurieren wollen.  

 

Bereich 'Details zur Paarkombination'

  • Abweichende Werte festlegen: Aktivieren, wenn abweichende Werte für die gewählte Paarkombination berücksichtigt werden sollen
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.
  • Steuersatz (in Prozent des Gewinns/Verlusts): Steuersatz für latente Steuern. Wird angezeigt, wenn die Option Latente Steuern berücksichtigen aktiviert ist.

 

Bereich 'Buchen in'

  • Konto: Geben Sie in der Spalte Konto ein abweichendes Standard-Differenzkonto für die gewählte Paarkombination an. 
  • Ergänzen Sie ggf. Partner und Bewegungsart.
     

Bewegungsarten können nur bei spiegelrelevanten Konten oder Positionen gewählt werden.


Die Konfiguration für die pauschale Aufwands- und Ertragskonsolidierung wird z. B. wie folgt angezeigt:

Pauschale Aufwands und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Allgemein'
Pauschale Aufwands und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Allgemein'

Folgende Optionen müssen konfiguriert werden:


Bereich/Reiter

Beschreibung


Name

Name der Konfiguration


Allgemein

Bearbeiten Sie im Bereich Allgemein die allgemeinen Eigenschaften der pauschalen Auwands- und Ertragskonsolidierung:

  • Kostenstelle: Kostenstelle für die Buchungen

Für die einzelnen Konsolidierungs­schritte können Kostenstellen unterhalb des Buchungskreises für Konsolidierungs­buchungen angelegt werden (siehe Abschnitt Buchungskreis für Konsolidierungs­buchungen anlegen).

  • Basis: Bewertungs­ebene mit den Daten für die Erzeugung der Konsolidierungs­buchungen
  • Ziel: Bewertungs­ebene, in der gebucht werden soll

Konten

Auf dem Reiter Konten geben Sie die zu saldierenden Konten an:

Pauschale Aufwands und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Konten'
Pauschale Aufwands und Ertragskonsolidierung: Reiter 'Konten'
  • Schwellenwert für die Anzeige: Überschreitet eine Differenz den eingegebenen Wert, wird die Differenz in roter Schrift angezeigt.
  • Differenzkonto: Konto, auf dem auftretende Differenzen gebucht werden sollen
  • Zu saldierende Konten: Markieren Sie ein zu saldierendes Konto und geben Sie im Detailfenster die zu konsolidierenden Organisations­­elemente an. Folgende Möglichkeiten sind verfügbar:
    • Alle direkten Organisations­elemente des Konsolidierungs­kreises, um nur die Konsolidierungs­einheiten zu konsolidieren, die dem Konsolidierungs­kreis direkt zugeordnet sind (exkl. Teilkonzerne).
    • Alle direkten und indirekten Organisations­elemente des Konsolidierungs­kreises, um auch Konsolidierungs­einheiten in untergeordneten Konsolidierungs­­kreisen zu konsolidieren (inkl. Teilkonzerne; siehe Abschnitt Konsolidierungskreis konfigurieren).
    • Individuell, um die zu konsolidierenden Konsolidierungs­­einheiten in der Liste Organisations­elemente individuell zusammenzustellen.

Die Konfiguration für die Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf der Basis der innerkonzernlichen Umsätze wird z. B. wie folgt angezeigt:

 Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf der Basis der innerkonzernlichen Umsätze: Reiter 'Allgemein'
Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf der Basis der innerkonzernlichen Umsätze: Reiter 'Allgemein'

 

Bei der Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf Basis der innerkonzernlichen Umsätze müssen folgende Optionen konfiguriert werden: 


Bereich/Reiter

Beschreibung


Name

Name der Konfiguration


Allgemein

Bearbeiten Sie im Bereich Allgemein die allgemeinen Eigenschaften der Auwands- und Ertragskonsolidierung auf Basis der innerkonzernlichen Umsätze:

 
  • Kostenstelle: Kostenstelle für die Buchungen

Für die einzelnen Konsolidierungs­schritte können Kostenstellen unterhalb des Buchungskreises für Konsolidierungs­buchungen angelegt werden (siehe Abschnitt Buchungskreis für Konsolidierungs­buchungen anlegen).

  • Basis: Bewertungs­ebene mit den Daten für die Erzeugung der Konsolidierungs­buchungen
  • Ziel: Bewertungs­ebene, in die gebucht werden soll

Basis- und Zielkonten

Geben Sie auf dem Reiter Basis- und Zielkonten die Konten für die Berechnung der innerkonzernlichen Umsätze (Basiskonten) und die Gegenkonten (Zielkonten) an. Legen sie den prozentualen Anteil des Zielkontos fest.

 Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf der Basis der innerkonzernlichen Umsätze: Reiter 'Basis- und Zielkonten'
Aufwands- und Ertragskonsolidierung auf der Basis der innerkonzernlichen Umsätze: Reiter 'Basis- und Zielkonten'
  • Basiskonten: Konten für die Berechnung der innerkonzernlichen Umsätze
  • Zielkonten: Konten für die Gegenbuchung
  • Anteil: Prozentualer Anteil des Zielkontos

 

Zu konsolidierende Organisationselemente

Sie müssen für jedes Basiskonto die für dieses Konto zu konsolidierenden Organisationselemente angeben. Sobald Sie ein Basiskonto markieren, werden weitere Optionen angezeigt:

  • Alle direkten Organisationselemente des Konsolidierungskreises:  Nur die Konsolidierungseinheiten werden konsolidiert, die dem Konsolidierungskreis direkt zugeordnet sind (exkl. Teilkonzerne).
  • Alle direkten und indirekten Organisationselemente des Konsolidierungskreises: Auch Konsolidierungseinheiten in untergeordneten Konsolidierungskreisen werden konsolidiert (inkl. Teilkonzerne; siehe Konsolidierungskreise anlegen und konfigurieren).
  • Individuell: Individuelle Zusammenstellung der Konsolidierungseinheiten in der Liste Organisationselemente.