Investitionen konfigurieren
Zuletzt aktualisiert am 08.07.2025
Überblick
Mithilfe des Buchungsregeltyps Investition lassen sich Neuinvestitionen und deren Abschreibung planen. Die Konfiguration legt das Bankkonto, die Umsatzsteuer und die Auswirkungen auf den Cashflow fest. Darüber hinaus wird die Abschreibungsregel einschließlich der Nutzungsdauer und der Konten für die kumulierten Abschreibungen in der Bilanz und im Aufwand in der GuV bestimmt.
Dieser Artikel enthält folgende Abschnitte:
Investitionen konfigurieren
So konfigurieren Sie eine Buchungsregel vom Typ Investition:
- Wählen Sie in der Dimensionsleiste die Kombination aus Datenebene und Buchungskreis, für die die Buchungsregel gelten soll.
- Markieren Sie in der Strukturansicht das gewünschte Element (Buch, Konto oder Position).
- Klicken Sie oben rechts auf Bearbeiten, um den Bearbeitungsmodus zu öffnen.
- Falls Sie ein Buch gewählt haben, öffnen Sie den Reiter Saldo mit Periodenübertrag.
- Wählen Sie Investition als Buchungsregel in der Dropdown-Liste Typ.
- Fügen Sie einen Zeitraum hinzu oder löschen Sie ihn, um z. B. saisonale Differenzen innerhalb eines Planungszeitraums zu konfigurieren.
Hinweise zu den Optionen Zeitraum hinzufügen/löschen:
- Neu hinzugefügte Zeiträume werden auf dem Reiter Konfigurationangezeigt.
Beim Löschen eines Zeitraums wird immer der aktuell gewählte Reiter gelöscht.
Optionen auf dem Reiter Konfiguration
Folgende Optionen sind auf dem Reiter Konfiguration verfügbar:
Optional können Sie eine Umsatz-/Vorsteuerkonfiguration in der Dropdown-Liste wählen (siehe Umsatz-/Vorsteuer verwalten).
Es sind folgende Abschreibungsregeln verfügbar:
Regel
Beschreibung
Keine Abschreibung
Wenn die Investition nicht abgeschrieben werden soll
Sofort-Abschreibung
Wenn die Abschreibung sofort gültig sein soll
Lineare Abschreibung
Wenn die Investition über ihre Nutzungsdauer in gleichen monatlichen Beträgen abgeschrieben werden soll
Degressive Abschreibung
Wenn die Investition mit einem konstanten jährlichen Prozentsatz abgeschrieben werden soll
Geben Sie im Feld Nutzungsdauer die Laufzeit der Abschreibung in Monaten ein.
Dieses Feld ist nur sichtbar, wenn Sie entweder Lineare Abschreibung oder Degressive Abschreibung gewählt haben.
Geben Sie im Feld Prozentsatz den Prozentsatz zur Berechnung des jährlichen Abschreibungsbetrags ein.
Dieses Feld ist nur sichtbar, wenn Sie die Degressive Abschreibung gewählt haben.
Folgende Zahlungstypen sind verfügbar:
Zahlungstyp
Beschreibung
Sofort zahlungs wirksam
Wenn die Zahlung noch im selben Monat ein- oder ausgeht
Zeitversetzte Zahlung
Wenn Zahlungseingang oder Zahlungsausgang zeitversetzt erfolgen
Anzahlungsgeschäft
Wenn beim Abschluss des Vorgangs eine Anzahlung erforderlich ist
Der Abschnitt Zahlungswirksamkeit ist nur sichtbar, wenn Sie Zeitversetzte Zahlung oder Anzahlungsgeschäft in der Dropdown-Liste Zahlungstyp gewählt haben.
Geben Sie im Abschnitt Zahlungswirksamkeit einen Stichtag für die Zahlung an, zusammen mit dem Prozentsatz der ausstehenden Forderung oder Verbindlichkeit, der jeweils gezahlt werden soll.
Spalte
Konfiguration
Zahlungsziel
- Geben Sie für sofortige Zahlungen 0 ein.
- Geben Sie für eine spätere Zahlung eine positive Zahl ein, z. B. 2 = 2 Monate später.
- Geben Sie für eine frühere Zahlung eine negative Zahl ein, z. B. -2 = 2 Monate früher.
Um ein Beispiel dafür zu sehen, wie durchschnittliche Zahlungseingänge bei der Basis Monat eingegeben werden können, sehen Sie sich das Zahlungswirksamkeitsbeispiel an.
Anteil
Geben Sie ein, wie viel Prozent der ausstehenden Forderung oder Verbindlichkeit zum eingegebenen Zeitpunkt gezahlt wird.
Zahlungswirksamkeitsbeispiel
Die Kunden zahlen nach durchschnittlich 15 Tagen
Die Kunden zahlen nach durchschnittlich 30 Tagen
Die Kunden zahlen nach durchschnittlich 45 Tagen
Geben Sie im Abschnitt Buchen in die Konten an, auf die gebucht werden soll.
Die anzugebenden Konten hängen von der gewählten Abschreibungsregel und dem Zahlungstyp ab.
Abschreibungsregel
Beschreibung
Keine Abschreibung
- Bankkonto: Ein Konto für die Gegenbuchung
- Forderungs- oder Verbindlichkeitskonto: Ein Konto, auf dem der entsprechende Wert bis zum Zeitpunkt der Zahlungswirksamkeit gebucht wird
(Nur beim Zahlungstyp Zeitversetzte Zahlung)
Sofort-, Lineare und Degressive Abschreibung
- Bankkonto: Ein Konto für die Gegenbuchung
- Forderungs- oder Verbindlichkeitskonto: Ein Konto, auf dem der entsprechende Wert bis zum Zeitpunkt der Zahlungswirksamkeit gebucht wird
(Nur beim Zahlungstyp Zeitversetzte Zahlung) - Wertberichtigung in der Bilanz: Ein Konto für die Korrektur des durch die Abschreibung geminderten Werts
- Abschreibungskonto in der GuV: Ein Konto, auf das die Abschreibung gebucht werden soll
(Nur beim Zahlungstyp Zeitversetzte Zahlung) - Konto für erhaltene bzw. geleistete Anzahlungen: Ein Konto, auf dem die Anzahlung bis zur Leistungserbringung gebucht wird
(Nur beim Zahlungstyp Anzahlungsgeschäft)