What's New in Tax Compliance & Reporting?

Entdecken Sie jetzt alle neuen Features unserer Lösung Tax Compliance & Reporting! Wir aktualisieren unsere CFO Solution Platform regelmäßig, damit Sie von den neusten Funktionen und Verbesserungen profitieren.

Die Versionen aller Lösungen, die Sie aktuell verwenden und die der CFO Solution Platform werden Ihnen angezeigt, wenn Sie in der CFO Solution Platform im Menü Hilfe den Menüpunkt Über Lucanet ausführen.

Release Notes

Neben Fehlerbehebungen und Performance-Verbesserungen enthält das Release der Lösung Tax Compliance & Reporting die folgenden neuen Funktionen:

Intelligente Excel-Vorlagen für den Import von Unternehmensdaten mit modulspezifischen Feldern

Die neue Excel-Vorlage vereinfacht den Import von Unternehmensdaten, indem sie automatisch alle relevanten modulspezifischen Felder einbezieht. Tax Administration generiert dynamisch Vorlagen, die die korrekten Spaltenüberschriften enthalten, die Ihren konfigurierten Modulen und Plug-ins entsprechen. Dadurch entfällt die manuelle Erstellung von Vorlagen und Importfehler werden reduziert. Sie können jetzt vorkonfigurierte Vorlagen herunterladen, Ihre Unternehmensdaten eingeben und die Daten in einem einzigen optimierten Prozess erfolgreich importieren.

Folgende Neuerungen wurden für die Sub-Module von Income Taxes umgesetzt:

Neue Features für Tax Accounting und Tax Return

Export-REST-Schnittstelle für Datenanalyse

Die neue REST API Export-Schnittstelle ermöglicht es Ihnen, Income Tax-Daten nahtlos in externe Analyse- und Berichtssysteme wie Power BI, Tableau oder kundenspezifische Lösungen zu exportieren. Die Schnittstelle bietet sichere, rollenbasierte Authentifizierung über persönliche API-Schlüssel, flexible Kontrolle über Exportformat und -inhalte sowie optionalen Datenexport in Konzern- oder lokaler Währung.

Die Einrichtung ist unkompliziert: Generieren Sie einen API-Token im Modul Tax Administration und konfigurieren Sie optional ein Positionsmapping.

Die standardisierte Schnittstelle bietet direkten Zugriff auf Steuerdaten in Echtzeit und unterstützt eine moderne, integrierte Finanzberichtslandschaft.

Workflow-Automatisierung für Reporting-Entitäten

Sparen Sie wertvolle Zeit durch die Automatisierung wiederkehrender manueller Arbeitsschritte bei der laufenden und latenten Steuerberechnung. Mit einem einzigen Klick werden Vorschlagswerte automatisch übernommen, Steuerberechnungen durchgeführt und Meilensteine in der korrekten Reihenfolge von laufenden Steuern über latente Steuern bis zur Steuerüberleitung (TRR) abgeschlossen.

Die neue Workflow-Funktion ist unter Schnittstellen | Struktur im Stammdaten-Ordner verfügbar und ermöglicht es Ihnen, je nach Wesentlichkeit und Komplexität Ihrer Gesellschaften bis zu drei verschiedene Automatisierungsprozesse zu definieren, wodurch manuelle Fehler reduziert und Compliance-Anforderungen unterstützt werden.

Neues Feature für Tax Accounting: Schrittweise Senkung des Körperschaftsteuersatzes in Deutschland 

Angesichts der schrittweisen Senkung der deutschen Körperschaftsteuer ab 2028 bietet Tax Accounting zwei Berechnungsansätze für die korrekte Ermittlung latenter Steuern:

Die genaue Berechnung clustert temporäre Differenzen nach geschätztem Auflösungsdatum und bewertet sie mit dem entsprechenden Steuersatz, während die Überschlagsberechnung zwischen kurzfristig auflösenden Differenzen (15%) und langfristig auflösenden Differenzen (10%) unterscheidet.

Tax Accounting umfasst ab sofort:

  • Länderspezifische Konfiguration neuer Spalten - Gesellschaften in anderen Ländern bleiben unberührt
  • Eine automatische Split-Differenzen-Funktion im Bilanzvergleich zur Zuordnung spezifischer Bilanzpositionen zu dedizierten Spalten, was besonders für die Überschlagsberechnung nützlich ist.


Beide Ansätze gewährleisten die vollständige Einhaltung der neuen gesetzlichen Anforderungen und geben Ihnen die Flexibilität, die Berechnungsmethode zu wählen, die am besten zu Ihrer Komplexität und Ihren Berichtsanforderungen passt.

Neues Feature für Tax Return: Tax Transfer Hub ersetzt Transfer Client

Tax Return führt einen vollständig neu gestalteten Übermittlungsprozess ein, der den bisherigen Transfer Client durch den neuen, modernen Tax Transfer Hub ersetzt. Diese strategische Verbesserung schafft die Grundlage für eine einheitliche, modulübergreifende Übermittlungsarchitektur in der gesamten TCR-Lösung. Der dreistufige Prozess führt Sie durch:

  • Auswahl von Steuerart und Snapshot-Konfiguration
  • Konfiguration, d. h. Hinzufügen von steuerartspezifischen Feldern und zusätzlichen Informationen
  • Überwachung, d. h. Verfolgen des Übertragungsfortschritts in Echtzeit


Die neue Lösung bietet eine klare Prozesstrennung mit Validierung und Übermittlung als zwei separate Prozesse sowie optimierte Fortschrittsverfolgung, gewährleistet die vollständige Einhaltung der Anforderungen der deutschen Finanzbehörden und macht die TCR-Lösung skalierbarer und einfacher zu warten.

Erweiterte Berechnungs- und Berichtsfunktionen für QDMTT

Die neue Version des Sub-Moduls Pillar 2 bietet deutlich mehr Möglichkeiten zur Erstellung von QDMTT-Berichten (Qualifying Domestic Minimum Top-Up Tax) und zur Bereitstellung der erforderlichen Informationen für QDMTTs.

Mit der Jurisdictional Data Collection können Sie nun Berechnungen an nationale Gesetzgebungen anpassen – beispielsweise durch Eingabe unterschiedlicher Ergänzungssteuersätze (Top-up Tax Rates), Prozentsätze für den substanzbasierten Einkommensausschluss (Substance-Based Income Exclusion) oder abweichender De-minimis-Schwellenwerte. Darüber hinaus können Sie detaillierte Angaben zu Währungswahlen und dem für die QDMTT verwendeten Rechnungslegungsstandard (GAAP) machen.

Diese Informationen werden direkt in der Berechnung verarbeitet, wenn Sie einen QDMTT-Snapshot wählen. Dieser neue Snapshot-Typ bildet die Grundlage für QDMTT-Berichte und steht für jedes Land zur Verfügung, das in der Jurisdictional Data Collection als QDMTT-Land gekennzeichnet wurde. Als ersten Schritt, bevor wir diesen Prozess weiter ausbauen, kann bereits jetzt ein QDMTT-Snapshot als Datenquelle für die Global Information Return gewählt werden.

Neue Funktionen für NMCE Safe Harbour

Da nicht wesentliche Unternehmenseinheiten (Non-Material Constituent Entities, NMCEs) für die Berichterstattung an Bedeutung gewinnen, wurde ein neuer Arbeitsbereich in der Berechnung implementiert. Alle als nicht wesentliche Unternehmenseinheiten gekennzeichneten Gesellschaften werden automatisch in den NMCE Safe Harbour aufgenommen. Das Gesellschaftswahlrecht (Entity Election) für den Safe Harbour für Non-Material Constituent Entities kann unter Entity Election and general information for non-material entities gewählt werden. Die Gesellschaft wird dann von allen nachfolgenden Berechnungen (CE Calculation, Jurisdictional Blending) ausgeschlossen.

Verbesserung der Berechnung von Einkünften aus internationaler Schifffahrt

Um den besonderen Anforderungen von International Shipping Income vollständig gerecht zu werden, wurde das Sub-Modul Pillar 2 erweitert. Der Arbeitsbereich International Shipping in der Entity Data Collection wurde basierend auf Kundenanforderungen überarbeitet und erweitert. Die CE Calculation wurde entsprechend angepasst: International Shipping Income wird nun im unteren Bereich des Arbeitsbereichs berechnet, wobei die Obergrenze für Nebeneinkünfte aus Schifffahrt (Ancillary Shipping Income) berücksichtigt wird. Die Aggregation für das Jurisdictional Blending wurde entsprechend angepasst.

CbCR-Meldung

Nach der Ankündigung des BZSt, die DIP-Schnittstelle noch nicht zu verwenden, bietet das Sub-Modul nun den ELMA-XML-Download für die CbCR-Meldung. Die XML-Datei kann in der Detailansicht des Snapshots heruntergeladen werden.

CbCR-Berichte als Excel-Bericht

CbCR bietet nun die Möglichkeit, Ihre Country-by-Country-Daten als Excel-Bericht zu exportieren und ermöglicht so zusätzliche Möglichkeiten zur Weiteranalyse.

Unabhängige Verwendung von Pillar 2 und CbCR

Ab sofort können die Sub-Module Pillar 2 und CbCR unabhängig von den Sub-Modulen Tax Accounting und Tax Return verwendet werden. Diese Option reduziert die Komplexität und gewährleistet gleichzeitig den vollen Zugriff auf alle Funktionen zur internationalen Steuer-Compliance. Sie profitieren von einer übersichtlicheren Navigation mit modulspezifischen Oberflächen, die auf Ihre Berichtspflichten zugeschnitten sind.

Validierungsberichte für Meilensteine

Um sicherzustellen, dass Daten und Prozesse vor dem Abschließen eines Meilensteins in Pillar 2 und CbCR geprüft werden, stehen nun folgende neue Optionen zur Verfügung: Closing Pillar 2 milestone, Reviewing Pillar 2 milestone, Closing CbCR milestone und Reviewing CbCR milestone.

Sie können Ihre individuellen Validierungen in einem Excel-Bericht über die Reporting Engine definieren. Die neuen Validierungsoptionen können unter Schnittstellen | Struktur im Ordner Stammdaten des Moduls Income Taxes eingerichtet werden.

Ein Meilenstein kann nur dann auf den nächsten Prozessstatus erhöht werden, wenn die Validierungsanforderungen erfüllt wurden.

Nachverfolgung und Anzeige von Import-Metadaten

Es ist nun möglich, Import-Metadaten nachzuverfolgen, um Importdatum und Benutzerinformationen für Value Transfer, Income Tax und externe Importe für Tax Questionnaire, CbCR und Pillar 2 anzuzeigen. Die Import-Metadaten sind nun in den technischen ID-Berichten (GTC-IDs) enthalten.

Export von Werten aus der Entity Data Collection zur Datenanalyse

Über die neu implementierte REST-Schnittstelle ist es nun möglich, Werte aus den Entity Data Collection-Ordnern von Pillar 2, CbCR und Tax Questionnaire zu exportieren. Dies ermöglicht Ihnen beispielsweise die weitere Analyse der Daten in einem BI-Tool.

Taxonomie 6.9 verfügbar

Ab sofort kann die Taxonomie 6.9, die für das Wirtschaftsjahr 2026 oder 2026/2027 verwendet werden muss, in den GCD-Stammdaten, beim Stammdatenimport oder beim Anlegen oder Bearbeiten von Steuerbilanzen gewählt werden.

Eine produktive Übermittlung ist mit dieser Taxonomie noch nicht möglich, die frühe Auswahl erlaubt es Ihnen aber schon jetzt die  Bilanzen für das kommende Wirtschaftsjahr vorzubereiten und zu validieren.

Gegenüber dem Vorjahr enthält die neue Taxonomie zwei wesentliche Änderungen:

  • Das Feld Art des Berichts wurde aus den Identifikationsmerkmalen des Unternehmens entfernt und darf nicht mehr berichtet werden.
  • Kontennachweise müssen für alle Pflichtfelder verpflichtend übermittelt werden. Hierzu muss der Berichtsbestandteil Kontensalden in den GCD-Stammdaten angekündigt werden.
    Um Ihnen die Einhaltung dieser Anforderung zu erleichtern, wird bei der Ausführung des Stammdatenimports der Berichtsbestandteil Kontensalden ab sofort standardmäßig aktiviert und kann bei Bedarf vom Benutzer deaktiviert werden.

 

Neuer Bericht über die Entwicklung steuerlicher Vermögensunterschiede

Ab sofort kann im Arbeitsbereich Reporting der neue Berichtstyp Entwicklung steuerlicher Vermögensunterschiede gewählt werden. Der Bericht verfolgt die Entwicklung steuerlicher Anpassungen über mehrere Jahre und zeigt wesentliche Informationen wie Anpassungsdetails, Bilanzpositionen, Vermögensunterschiede und jährliche Veränderungen an.

Neuer Reporting-Funktionsbereich

Ab sofort ist in der Übersicht neben Stammdaten, Einzelgesellschaft und Administration der Funktionsbereich Reporting verfügbar.

In diesem Funktionsbereich kann ab sofort der Instanzbericht sowie der neue Bericht Entwicklung steuerlicher Vermögensunterschiede nach Anpassung erstellt werden.

Neues Berechtigungsobjekt 'TDH Schnittstelle ausführen'

Ein neues Berechtigungsobjekt TDH Schnittstelle ausführen wurde implementiert. Beim Ausführen einer TDH-Schnittstelle wird dieses Objekt zusätzlich zu den bestehenden Berechtigungen benötigt, um genaue Kontendaten aus SAP abzurufen.

Das Objekt umfasst weitreichendere Berechtigungen als das Objekt Konten einsehen, da damit, je nach Implementierung der RFC Schnittstelle, aktuellere und auch ausführlichere Daten abgefragt werden können.

 

Verbesserte Benutzeroberfläche und Usability
  • Zur Vereinheitlichung der Benutzeroberfläche wurde die Schaltfläche zum schnellen Löschen (Mülleimersymbol), die in den Übersichtsseiten mancher Listen verfügbar war, entfernt. Sie können Elemente jedoch weiterhin über deren Detaildialog löschen.
  • Zusätzlich wurde eine Funktion eingeführt, mit der Sie mehrere Elemente gleichzeitig löschen können, um z. B. nach einem fehlerhaften Import oder einer fehlerhaften Umwandlung effizient alle oder mehrere steuerliche Anpassungen zu entfernen oder nur die Werte der aktuellen Steuerbilanz zu löschen.
  • Das 3-Punkt-Menü in der oberen rechten Ecke von Formularen und Tabellen wurde durch die Schaltfläche Weitere Aktionen ersetzt. So können wichtige Funktionen schneller gefunden und von Bildschirmlesegeräten erfasst werden. 
  • Die Filterfunktionen oberhalb von Listen werden ab sofort als Umschaltknopf und nicht mehr als Kontrollhäkchen dargestellt. So wird deutlich, dass eine Änderung jederzeit rückgängig gemacht werden kann und dass die vorgenommene Änderung sofort wirksam und persistent ist.

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