ESRS-Fragebogen konfigurieren
Zuletzt geändert am 01.11.2024
Überblick
Nachdem Sie als ESG Master einen ESG-Bericht angelegt und die Stammdaten angegeben haben, konfigurieren Sie den ESRS-Fragebogen. Der ESRS-Fragebogen, der sich an den ESRS-Vorgaben orientiert, ist individuell konfigurierbar und wird nach der Konfiguration von den ESG Datenerfassern ausgefüllt, die in den Stammdaten angegeben wurden.
Aufbau des ESRS-Fragebogens
Der ESRS-Fragebogen wird in einer Baumstruktur dargestellt, um leichter erkennen zu können, welche Elemente zu welchem übergeordneten Element gehören und an welcher Position sich der Benutzer in der Hierarchie befindet. Der Fragebogen besteht aus den folgenden hierarchischen Elementen: Kategorien, Standards, Abschnitte, Offenlegungspflichten und Fragen:
Hierarchie des ESRS-Fragebogens
Der ESRS-Fragebogen umfasst die folgenden Kategorien:
- Allgemeine Angaben
- Umwelt
- Soziales
- Governance
Jede Kategorie bietet Zugang zu den entsprechenden ESRS-Standards und den Abschnitten, Offenlegungspflichten und Fragen, die der Standard enthält.
Allgemeine Funktionen
Mithilfe des Kontextmenüs oder der Informationssymbole auf der rechten Seite ist Folgendes möglich:
- Für Kategorien: Klicken Sie auf das Drei-Punkte-Symbol
, um alle untergeordneten Elemente ein- oder auszublenden. - Für Offenlegungspflichten: Klicken Sie auf das Informationssymbol
, um den Originaltext der Richtlinie anzuzeigen, auf dem die Offenlegungspflicht basiert. - Für Fragen: Klicken Sie auf das Drei-Punkte-Symbol , um eine Vorschau anzuzeigen, wie die Frage für den oder die ESG Datenerfasser angezeigt wird, oder um den Originaltext der Richtlinie anzuzeigen, auf dem die Frage basiert.
Beschreibung zur Frage aus der ESRS-Richtlinie
ESRS-Fragebogen konfigurieren
Sie können Fragen in den Fragebogen aufnehmen oder ausschließen, indem Sie das entsprechende Kontrollkästchen aktivieren oder deaktivieren. Dabei gilt Folgendes:
- Bei der Konfiguration eines neuen Fragebogens sind standardmäßig alle Elemente enthalten.
- Wenn Sie ein übergeordnetes Element einbeziehen, werden auch alle seine untergeordneten Elemente einbezogen.
- Wenn Sie ein untergeordnetes Element ausschließen, wird das Kontrollkästchen aller übergeordneten Elemente auf
geändert, um zu verdeutlichen, dass es mindestens eine Frage unter dem übergeordneten Element gibt, die vom Fragebogen ausgeschlossen wurde. - Ausgeschlossene Inhalte sind ausgegraut.
Optionen zum Ein- oder Ausschließen von Fragen
Alle Buchungskreise, die in der Stammdatenverwaltung als Datenerfasser definiert wurden, werden automatisch dem gesamten ESRS-Fragebogen zugeordnet. Sie können die Buchungskreise jedoch bestimmten Bereichen des ESRS-Fragebogens zuordnen, um kundenindividuelle Fragebögen zu erstellen und Daten zu erfassen, die speziell einem Buchungskreis zugeordnet sind.
Aufbau des Fragebogens mit Zuordnungsstatus pro Element
Buchungskreise zuordnen oder ihre Zuordnung aufheben
Um bestimmte Buchungskreise einem Bereich des Fragebogens zuzuordnen oder diese Zuordnung aufzuheben, klicken Sie auf die Schaltfläche des Elements, für das Sie die Zuordnungen ändern möchten.
Schaltfläche mit Zuordnungsstatus für 'Allgemeine Angaben'
In dem daraufhin angezeigten Dialog können Sie die benötigten Buchungskreise zuordnen oder ihre Zuordnung aufheben.
Buchungskreise der Kategorie 'Allgemeine Angaben' zuordnen
Symbole für Zuordnungsstatus
Die folgenden Symbole werden verwendet, um einen Zuordnungsstatus anzuzeigen:
Symbol
Beschreibung
- Bei einem Organisationselement: Alle Buchungskreise, die Teil dieses Organisationselements sind, sind diesem Element vollständig zugeordnet (nur für Benutzer relevant, die den Lucanet.Financial OLAP Server nutzen).
- Bei einem Buchungskreis: Der Buchungskreis ist diesem Element und allen untergeordneten Elementen des ESRS-Fragebogens zugeordnet.
- Bei einem Organisationselement: Das Organisationselement enthält mindestens einen zugeordneten und mindestens einen nicht zugeordneten Buchungskreis (gilt nur für Benutzer, die den Lucanet.Financial OLAP Server nutzen).
- Bei einem Buchungskreis: Der Buchungskreis ist mindestens einem der untergeordneten Elemente, aber nicht allen untergeordneten Elementen zugeordnet.
- Bei einem Organisationselement: Keiner der Buchungskreise des Organisationselements ist zugeordnet (gilt nur für Benutzer, die den Lucanet.Financial OLAP Server nutzen).
- Bei einem Buchungskreis: Der Buchungskreis ist diesem Element oder einem seiner untergeordneten Elemente nicht zugeordnet.
Hinweis: Um Buchungskreise dem gesamten ESRS-Fragebogen zuzuordnen oder diese Zuordnung vollständig aufzuheben, kehren Sie zur Stammdatenverwaltung zurück und verwalten Sie die Buchungskreise entsprechend.
Beispiel für eine Konfiguration
Im folgenden Beispiel wurden insgesamt 11 Buchungskreise der Kategorie Allgemeine Angaben zugeordnet. 9 der Buchungskreise sind nur teilweise zugeordnet, d. h. in diesem Beispiel haben 2 Buchungskreise keinen Zugriff auf 1. Basis for Preparation.
Zuordnungsstatus für die Kategorie 'Allgemeine Angaben' und ihre untergeordneten Elemente
Der Tooltip, der angezeigt wird, wenn man den Mauszeiger über das Organigrammsymbol bewegt, spiegelt dies entsprechend wider:
Tooltip mit Informationen zu zugeordneten Buchungskreisen
Datenerfassung starten
Nach der Konfiguration des ESRS-Fragebogens können Sie den ESG-Bericht zur Datenerfassung freigeben. Anschließend können die ESG Datenerfasser mit der Dateneingabe im ESRS-Fragebogen und im Emissionen-Modul beginnen. Klicken Sie dazu auf Datenerfassung starten.
Datenerfassung starten
Nachdem Sie auf Datenerfassung starten geklickt haben, sind nachträgliche Änderungen am Umfang des ESRS-Fragebogens nicht mehr möglich, einschließlich der Zuordnung von Buchungskreisen. Stellen Sie daher sicher, dass Sie den ESRS-Fragebogen vor der Datenerfassung an Ihre Bedürfnisse angepasst haben.