iXBRL-Report-Package generieren

Zuletzt aktualisiert am 23.12.2024

Überblick

Im Arbeitsbereich XBRL-Dokument kann das iXBRL-Dokument einschließlich aller Dokumente und Ordner, die von den Regulierungsbehörden vorgeschrieben sind, generiert werden.

Zusätzlich zum eigentlichen Bericht erzeugt der XBRL Tagger Excel-Dateien, die weitere Informationen zum Dokument enthalten. Während der Generierung werden z. B. Validierungen durchgeführt, die in einer Excel-Datei dokumentiert sind.

Alle Ergebnisse der Generierung werden im Arbeitsbereich Ergebnisdokumente angezeigt und können von dort heruntergeladen werden.

Dieser Artikel enthält folgende Abschnitte:

iXBRL-Dokument erzeugen

 

Gehen Sie folgt vor, um ein gültiges iXBRL-Dokument mit allen getaggten Daten zu erstellen:

  1. Navigieren Sie in den Arbeitsbereich XBRL-Dokument.
  2. Klicken Sie im Bereich Validieren und Erzeugen auf iXBRL-Report-Package erzeugen.
    iXBRL-Report-Package generieren
  3. Der Bericht wird zusammen mit vier Excel-Dateien als Set von Ergebnisdokumenten erzeugt.
  4. Wechseln Sie in den Arbeitsbereich Ergebnisdokumente, um das Report-Package oder die erstellten Dateien herunterzuladen.
Dateien im Report-Package

Auch wenn es sich bei der iXBRL-Datei um eine einzelne XHTML-Datei handelt, reicht es nicht aus, nur diese Datei zu veröffentlichen oder einzureichen. Stattdessen muss ein vollständiges Report-Package veröffentlicht werden.

In der folgenden Tabelle werden in der Abbildung die Ordnerstruktur und die Dokumente beschrieben, die als ESEF-Berichtspaket veröffentlicht werden müssen, wobei Company als Platzhalter für den Kurznamen der berichtenden Einheit verwendet wird.

Quelle: Packaging and Publishing of ESEF iXBRL Reports - XBRL - Confluence (atlassian.net)

Report

Beschreibung

company.​date.​language.​zip

Die generierte ZIP-Datei erfüllt die Anforderungen der Report-Package-Spezifikation und enthält den eigentlichen Bericht sowie weitere Ordner:

Tabelle mit allen Ordnern und Dateien, die die generierte ZIP-Datei enthält. die Tabelle zeigt in einer Spalte den Dateityp und eine Spalte mit einer Beschreibung zu jedem Order und zu jeder Datei. Inhalte der generierten ZIP-Datei

Der jeweils zuständigen Behörde muss die komplette ZIP-Datei überlassen werden! Alle anderen generierten Dateien sind nur für interne Zwecke bestimmt.  

Die weiteren Dateien des Report-Packages werden im Folgeabschnitt beschrieben.

Weitere Dateien

Zusätzlich zum eigentlichen Bericht werden folgende Excel-Dateien erzeugt, die weitere Informationen zum erstellten iXBRL-Bericht enthalten:

Datei

Beschreibung

Calculation-Report

Der Calculation-Report gibt einen Überblick über alle Be­rech­nungen im Report und zeigt an, ob diese gültig oder ungültig sind. Un­gültige Berechnungen können z. B. in folgenden Fällen auftreten:

  • Bei Rundungs­fehlern. In diesem Fall müssen die Werte im Dokument angepasst werden.
  • Wenn das falsche Vor­zeichen verwendet bzw. konfiguriert wurde. Das Vor­zeichen eines Werts können Sie im Arbeitsbereich XBRL-Dokument in den Eigenschaften des zugewiesenen Tags unter Format | Sign Logic ändern.

Mapping-Report

Der Mapping-­Report enthält eine detaillierte Übersicht über alle Tags oder Mappings und ihre Eigenschaften, die auf ein Dokument an­ge­wendet werden.

Er kann auch alle nicht getaggten Zellen enthalten, die über ein Tabellen-­Mapping verfügen, sowie deren ermittelte Werte.

Textblock-Report

Der Textblock-Report zeigt an, welche Textblock-Tags im Bericht existieren, deren Eigenschaften und ggf. welche verpflichtenden Textblock-Tags noch fehlen.

Validation-Report

Der Validation-Report enthält u. a. folgende Informationen:

  • Übersicht, über alle Informationen zum Bericht
  • Statistische Informationen
  • Ergebnisse der ausgeführten Vali­dierungen
  • Ggf. vorhandene Warnungen
  • Übersicht über alle Tabellen, die getaggt wurden
  • Alle Linkbases, die erstellt werden