iXBRL-Bericht generieren | Lucanet Knowledge Base

Im Arbeitsbereich XBRL-Dokument kann das iXBRL-Dokument einschließlich aller Dokumente und Ordner, die von den Regulierungsbehörden vorgeschrieben sind, generiert werden.

Zusätzlich zum eigentlichen Bericht erzeugt der XBRL Tagger Excel-Dateien, die weitere Informationen zum Dokument enthalten. Während der Generierung werden z. B. Validierungen durchgeführt, die in einer Excel-Datei dokumentiert sind.

Alle Ergebnisse der Generierung werden im Dashboard angezeigt und können von dort heruntergeladen werden.

Gehen Sie folgt vor, um einen gültigen XBRL-Bericht mit allen getaggten Daten zu erstellen:

Öffnen Sie das gewünschte Dokument aus dem Dashboard.

Klicken Sie in der Funktionsleiste auf XBRL-Bericht erzeugen.

Der Bericht wird zusammen mit vier Excel-Dateien als Set von Ergebnisdokumenten erzeugt.

Wechseln Sie, – über die Breadcrumb- Naviagation links oben –, in das Dashboard, um das Report-Package oder die erstellten Dateien herunterzuladen.

Auch wenn es sich bei der iXBRL-Datei um eine einzelne XHTML-Datei handelt, reicht es nicht aus, nur diese Datei zu veröffentlichen oder einzureichen. Stattdessen muss ein vollständiges Report-Package veröffentlicht werden.

In der folgenden Tabelle werden in der Abbildung die Ordnerstruktur und die Dokumente beschrieben, die als ESEF-Berichtspaket veröffentlicht werden müssen, wobei Company als Platzhalter für den Kurznamen der berichtenden Einheit verwendet wird.

Die generierte ZIP-Datei erfüllt die Anforderungen der Report-Package-Spezifikation und enthält den eigentlichen Bericht sowie weitere Ordner:

Der jeweils zuständigen Behörde muss die komplette ZIP-Datei überlassen werden! Alle anderen generierten Dateien sind nur für interne Zwecke bestimmt.

Die weiteren Dateien des Report-Packages werden im Folgeabschnitt beschrieben.

Zusätzlich zum eigentlichen Bericht werden folgende Excel-Dateien erzeugt, die weitere Informationen zum erstellten iXBRL-Bericht enthalten:

Der Calculation-Report gibt einen Überblick über alle Berechnungen im Report und zeigt an, ob diese gültig oder ungültig sind. Ungültige Berechnungen können z. B. in folgenden Fällen auftreten:

Bei

Rundungsfehlern

. In diesem Fall müssen die Werte im Dokument angepasst werden.

Wenn das

falsche Vorzeichen

verwendet bzw. konfiguriert wurde. Das Vorzeichen eines Werts können Sie im Arbeitsbereich

XBRL-Dokument

in den Eigenschaften des zugewiesenen Tags unter

Format | Sign Logic

ändern.

Der Mapping-Report enthält eine detaillierte Übersicht über alle Tags oder Mappings und ihre Eigenschaften, die auf ein Dokument angewendet werden.

Er kann auch alle nicht getaggten Zellen enthalten, die über ein Tabellen-Mapping verfügen, sowie deren ermittelte Werte.

Der Textblock-Report zeigt an, welche Textblock-Tags im Bericht existieren, deren Eigenschaften und ggf. welche verpflichtenden Textblock-Tags noch fehlen.

Der Validation-Report enthält u. a. folgende Informationen:

Übersicht, über alle Informationen zum Bericht

Statistische Informationen

Ergebnisse der ausgeführten Validierungen

Ggf. vorhandene Warnungen

Übersicht über alle Tabellen, die getaggt wurden

Alle Linkbases, die erstellt werden

Zuletzt aktualisiert am 16.08.2023

Inhaltsverzeichnis

iXBRL-Report-Package generieren

Überblick

XBRL-Bericht erzeugen

Dateien im Report-Package

Weitere Dateien

iXBRL-Report-Package generieren

Überblick

XBRL-Bericht erzeugen

Dateien im Report-Package

company.date.language.zip

Weitere Dateien

Calculation-Report

Mapping-Report

Textblock-Report

Validation-Report

Inhaltsverzeichnis

Unternehmen

Rechtliches

Inhaltsverzeichnis

Verwandte Artikel

Unternehmen

Rechtliches