Basisdaten

Die folgenden Optionen sind auf dem Reiter Berechnung verfügbar:

Kopieren aus: Die Basisdaten können auch aus einer anderen Periode übernommen werden - vorausgesetzt die betrachtete Gesellschaft war in der Quellperiode auch als Datensatz angelegt.

Wählen Sie in der Dropdown-Liste Kopieren aus die gewünschte Periode und klicken Sie anschließend auf +, um die Basisdaten aus der eingestellten Periode zu kopieren. 

Verwendeter Hebesatz: 

Folgende Optionen sind verfügbar:

• aus Stammdaten (Stammdatendialog Gesellschaft)
• aus Gewerbesteuerzerlegung (Formulardialog GewSt 1D)
• Manuelle Eingabe (im Arbeitsbereich Basisdaten)

Berechungsart: Die Berechnungsart zielt auf die Verteilung der Einkünfte ab. Bei einer quotalen Verteilung wird hierfür die Beteiligungsangabe (in %) zugrunde gelegt. Abweichend hiervon kann auch eine disquotale Verteilung gewählt werden.

Auf dem Reiter Formular-Konfiguration lassen sich alle Steuererklärungsformulare aktivieren oder deaktivieren. Der Reiter wird angezeigt, sobald der Workflow zur Bearbeitung der Steuererklärung (siehe Meilensteine & Status) gestartet wurde. Die Voreinstellungen der Formular-Konfiguration richten sich nach der Rechtsform, dem Organtyp und der Steuerpflicht der Gesellschaft. Basierend auf diesen Informationen werden die Formulare vorausgewählt, die typischerweise in dieser Konstellation an das Finanzamt übermittelt werden müssen.

Auf Basis dieser Informationen sind die Steuererklärungsformulare vorausgewählt, die für Zwecke der Ertragsteuererklärungen der Gesellschaft regelmäßig elektronisch zu übermitteln sind.

Der Reiter Formular-Konfiguration wird für alle Perioden ab VZ 2018 angezeigt. Ausnahme: Die Unit ist ein Spezial Investmentfond.

Auf dem Reiter Gesellschaftsdaten können Sie sämtliche Stammdaten der Gesellschaft, wie z. B. den Rechtsformschlüssel erfassen. U. a. werden auch die Steuersätze angezeigt. Wollen Sie davon abweichende Steuersätze angeben, aktivieren Sie das Kontrollkästchen Gesellschaftsspezifische Steuersätze und editieren dann die gewünschten Eingabefelder. 

Im Reiter ESt 1 B werden verschiedene Einstellungen und Stammdaten betreffend die Feststellungserklärung für Personengesellschaften erfasst.

Geben Sie hier ggf. Zusatzinformationen zum ERiC-Versand an. Die Informationen sind in die folgenden Reiter gegliedert:

• Gewerbesteuer
• Körperschaftsteuer
• GewSt-Zerlegung
• KSt-Zerlegung 
• KapEStA
• Einkünfte

Auf dem Reiter Geschäftsanschrift können Sie die folgenden Angaben machen:

• Geschäftsanschrift
• Postfachadresse
• Kontaktinformationen
• Art der Steuerpflicht (Sitz und Geschäftsleitung im Veranlagungszeitraum)
• Nur bei Grundstücksgemeinschaften: Ort der Verwaltung
• Adresse der Betriebstätte für Zwecke der GewSt 1A/GewSt 1 D, wenn abweichend von der Geschäftsanschrift

Geben Sie auf dem Reiter Sterberatung/Mitwirkung an, wer bei der Anfertigung der Erklärung mitgewirkt hat.

Auf dem Reiter Bankverbindung können die Kontodaten der Gesellschaft erfasst und bearbeitet werden.

Geben Sie in der Dropdown-Liste Registergerichtliche Eintragung an, ob eine Eintragung existiert oder nicht. Wenn Sie Ja wählen, spezifizieren Sie anschließende die weiteren Eigenschaften der Eintragung. 

An dieser Stelle müssen Sie den Unternehmer, gesetzliche Vertreter oder Geschäftsführer erfassen. Diese Angaben sind bis zum Veranlagungszeitraum 2020 nur für Zwecke der Gewerbesteuererklärung bzw. die Gewerbesteuerzerlegung relevant.

Geben Sie hier ggf. die Daten eines gemeinsamen, von allen Beteiligten bestellten Empfangsbevollmächtigten an.

Auf dem Reiter Anlage FB können Sie Informationen über Gesellschafter bei Personengesellschaften angeben und pflegen. Nach dem Anlegen eines Gesellschafters können weitere Informationen gepflegt werden.

Falls nicht alle Mitunternehmer bereits in den Stammdaten unter Gesellschaft erfasst wurden, können diese im Arbeitsberich Basisdaten nacherfasst werden. Die Nacherfassung ist z. B. für Zwecke der elektronischen Steuererklärung notwendig.