ESG-Bericht anlegen

Zuletzt geändert am 16.12.2024

Überblick

Beim ESG Reporting geben Sie als ESG Master für jeden ESG-Bericht zunächst die Stammdaten an, z. B. die Periode und die zu berichtenden Buchungskreise, und bestimmen, ob die Buchungskreise eine doppelte Wesentlichkeitsanalyse durchführen müssen. Diese Konfiguration dient als Basis des ESG-Berichts und der nachfolgenden Schritte. 

Bericht anlegen und Stammdaten angeben

Um einen Bericht anzulegen und die Stammdaten anzugeben, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Navigieren Sie zum Arbeitsbereich ESG-Berichte und klicken Sie auf Neuen Bericht anlegen.
    Der Schritt Stammdaten wird wie folgt angezeigt:

    Benutzeroberfläche zur Angabe der Stammdaten
  2. Geben Sie Folgendes an:
    - Name des ESG-Berichts
    - Periode , die bei der Erstellung des Berichts zu berücksichtigen ist
    - Konzernwährung, in der die Zahlenangaben des ESG-Berichts erfasst werden sollen.
  3. Aktivieren Sie die Option EU-Taxonomie (Beta), wenn Sie Benutzer für die kommende Möglichkeit, Berichte auf der Grundlage der EU-Taxonomie zu erstellen, zuordnen möchten (siehe Buchungskreise verwalten).
  4. Definieren Sie die Buchungskreise, die in den Datenerfassungsprozess einbezogen werden sollen, und weisen Sie die Benutzer zu, die Daten für die ESRS-Datenerfassung und/oder den EU-Taxonomiebericht bereitstellen sollen (siehe Buchungskreise verwalten).
  5. Wenn Sie eine doppelte Wesentlichkeitsanalyse durchführen möchten, bevor Sie den ESRS-Fragebogen konfigurieren: Behalten Sie die Voreinstellung für die Option Doppelte Wesentlichkeitsanalysen bei und klicken Sie auf Wesentlichkeitsanalysen starten (siehe Doppelte Wesentlichkeitsanalyse durchführen für die weiteren Schritte). Wenn Sie keine doppelte Wesentlichkeitsanalyse durchführen möchten, deaktivieren Sie die Option entsprechend.

Hinweis: Sie können die doppelte Wesentlichkeitsanalyse nur durchführen, wenn Sie das Lizenzpaket Advanced oder Professional erworben haben.

Buchungskreise verwalten

Im Bereich Zuordnung der Buchungskreise verwalten Sie die Buchungskreise, die am Datenerfassungsprozess beteiligt sind, und weisen den einzelnen Buchungskreisen Benutzer zu, die Daten für die ESRS-Datenerfassung und/oder die EU-Taxonomie bereitstellen sollen. Die Vorgehensweise hängt davon ab, ob Sie Lucanet.Financial OLAP Server lizenziert haben oder ob Sie nicht mit Lucanet.Financial OLAP Server arbeiten:

Haben Sie den Lucanet.Financial OLAP Server lizenziert, können Sie für die Zuordnung auf die Buchungskreise zugreifen, die im Lucanet.Financial OLAP Server angelegt wurden. Gehen Sie wie folgt vor:

  1. Klicken Sie auf Erste Buchungskreise hinzufügen.
  2. Aktivieren Sie im Dialog Buchungskreise verwalten die Kontrollkästchen in der Spalte Zugeordnet zu ESG Reporting für die Buchungskreise, die Daten für den ESG-Bericht einreichen müssen. Sie können auch das Suchfeld verwenden, um schnell bestimmte Buchungskreise zu finden und zuzuordnen.

    Optionen im Dialogfeld 'Buchungskreise verwalten' bei Verwendung des Lucanet.Financial OLAP Server

    Klicken Sie auf Anwenden.
  3. Wählen Sie im Bereich Zuordnung der Buchungskreise für jeden Buchungskreis die folgenden Optionen aus:
    • Ein oder mehrere verantwortliche Benutzer, die die Daten für die ESRS-Datenerfassung und/oder den EU-Taxonomiebericht bereitstellen werden.
    • Den Standort des Buchungskreises Diese Information wird für die Erfassung von Treibhausgasemissionen benötigt.

Hinweis: Der Standort kann nur angegeben werden, wenn Sie das Lizenzpaket Advanced oder Professional erworben haben.

Haben Sie den Lucanet.Financial OLAP Server nicht lizenziert, legen Sie die Buchungskreise in der Stammdatenverwaltung wie folgt an:

  1. Klicken Sie auf Erste Buchungskreise hinzufügen.
  2. Im Dialog Buchungskreise verwalten haben Sie die folgenden Optionen:
    • Die gewünschten Buchungskreise angeben, indem Sie auf Buchungskreis hinzufügen klicken und den Namen in der Spalte Buchungskreis angeben.
    • In der Tabelle nach bestimmten Buchungskreisen suchen.
    • Die Kontrollkästchen in der Spalte Zugeordnet zu ESG Reporting für Buchungskreise aktivieren, die in anderen ESG-Berichten verwendet werden und automatisch in der Tabelle erscheinen. Sie können auch das Kontrollkästchen im Spaltenkopf aktivieren, um alle aufgelisteten Buchungskreise zu aktivieren.
    • Buchungskreise bearbeiten oder löschen

      Optionen im Dialog 'Buchungskreise verwalten' für Benutzer, die den Lucanet.Financial OLAP Server nicht verwenden

      Klicken Sie auf Anwenden.
  3. Wählen Sie im Bereich Zuordnung der Buchungskreise für jeden Buchungskreis die folgenden Optionen aus:
    • Ein oder mehrere verantwortliche Benutzer, die die Daten für die ESRS-Datenerfassung und/oder den EU-Taxonomiebericht bereitstellen werden.
    • Den Standort des Buchungskreises Diese Information wird für die Erfassung von Treibhausgasemissionen benötigt.

Hinweis: Der Standort kann nur angegeben werden, wenn Sie das Lizenzpaket Advanced oder Professional erworben haben.

Weiter zum nächsten Schritt

Nachdem Sie alle Stammdaten angegeben und die Buchungskreise verwaltet haben, können Sie auf Zum Aufbau des Fragebogens klicken, um einen individuell angepassten ESRS-Fragebogen für Ihre ESG Datenerfasser zu konfigurieren (siehe ESRS-Fragebogen konfigurieren). 

Hinweis: Wenn Sie die Option Doppelte Wesentlichkeitsanalysen aktiviert haben, können Sie erst fortfahren, wenn alle zugeordneten Buchungskreise ihren Bericht zur doppelten Wesentlichkeitsanalyse eingereicht haben. Anschließend wird die Stammdatenseite wie folgt angezeigt:
Ansicht der Stammdatenseite nach Abschluss des Prozesses für die doppelte Wesentlichkeitsanalyse (DMA)