Kredit-Assistenten anlegen und konfigurieren

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Glossar

Mit dem Planungsassistenten Kredit können sowohl aufgenommene als auch gewährte Kredite für Buchungskreise definiert werden. Lucanet betrachtet einen erhaltenen Kredit als Kreditaufnahme von außerhalb oder innerhalb Ihres Unternehmens. Ein gewährter Kredit gilt als Kreditvergabe. Erhaltene und gewährte Kredite können für verschiedene Kreditarten definiert werden.

Hinweise zu unternehmensinternen Krediten

Haben Sie einen unternehmensinternen Kredit definiert, so werden alle Konfigurationseinstellungen des gewählten, also in Anspruch genommenen, Kredits für den neuen Kredit übernommen.

Unternehmensinterne Kredite können nicht kopiert oder in Journale mit einer anderen Datenebene übertragen werden. Alternativ können Sie auch eine neue Plan-Datenebene auf Basis der Datenebene anlegen, die den Kredit enthält, um den Kredit auf eine andere Datenebene zu übertragen.

Unternehmensinterne Kredite werden beim Löschen nicht auf beiden Seiten, also weder beim Kreditnehmer noch beim Kreditgeber, gelöscht, sondern nur auf der Seite, wo das Kreditelement gelöscht wurde, d. h. beim Kreditnehmer oder beim Kreditgeber.

Ein im Rahmen einer Intercompany-Beziehung gewährter Kredit kann in der Datenbank nur einem entsprechenden erhaltenen Kredit zugeordnet und konfiguriert werden.

So legen Sie einen Kredit-Assistenten in einem Journal an:

Öffnen Sie den Arbeitsbereich Journale.

Wählen Sie in der Dimensionsleiste die Kombination aus einer Plan-Datenebene und einem Buchungskreis, für die ein Kredit-Assistent angelegt werden soll.

Klicken Sie mit der rechten Maustaste auf den Wurzelordner und wählen Sie im Kontextmenü Anlegen | Kredit. Der Dialog Kredit-Assistenten anlegen wird angezeigt.

Geben Sie den Namen des Elements an.

Wählen Sie den Kredittyp:

Gewährter Kredit: Wenn Sie eine Kreditvergabe definieren wollen, bei der der Buchungskreis z. B. als Kreditgeber eines anderen Buchungskreises fungieren soll.

Erhaltener Kredit: Wenn Sie eine Kreditaufnahme definieren wollen. Soll ein unternehmensinterner Kredit definiert werden, d. h. ist der Kreditgeber keine externe Institution, wie z. B. eine Bank, sondern ein anderer Buchungskreis, so gehen Sie wie folgt vor:

Aktivieren Sie das Kontrollkästchen

Kreditgeber innerhalb dieser Datenbank

Wählen Sie in der Dropdown-Liste

Kreditgeber

den Buchungskreis, der als Kreditgeber fungiert.

Wählen Sie in der Dropdown-Liste

Kredit

den Kredit, der in Anspruch genommen werden soll. In der Dropdown-Liste werden alle Kredite angezeigt, die für den ausgewählten Buchungskreis als

gewährte Kredite

definiert wurden.

So legen Sie einen Kredit-Assistenten in einem Buch an:

Wählen Sie das gewünschte Buch (Hauptbuch, Nebenbuch oder Statistikbuch).

Wählen Sie in der Dimensionsleiste die Kombination aus Plan-Datenebene und Buchungskreis, für die der Assistent angelegt werden soll.

Klicken Sie mit der rechten Maustaste auf die Zeile der Kontenhierarchie, für die der Assistent erstellt werden soll, und wählen Sie Anlegen | Kredit. Der Dialog Kredit-Assistenten anlegen wird angezeigt.

Geben Sie den Namen des Elements an.

Wählen Sie den Kredittyp:

Gewährter Kredit: Wenn Sie eine Kreditvergabe definieren wollen, bei der der Buchungskreis z. B. als Kreditgeber eines anderen Buchungskreises fungieren soll.

Aktivieren Sie das Kontrollkästchen

Kreditgeber innerhalb dieser Datenbank

Wählen Sie in der Dropdown-Liste

Kreditgeber

den Buchungskreis, der als Kreditgeber fungiert.

Wählen Sie in der Dropdown-Liste

Kredit

den Kredit, der in Anspruch genommen werden soll. In der Dropdown-Liste werden alle Kredite angezeigt, die für den ausgewählten Buchungskreis als

gewährte Kredite

definiert wurden.

Um einen Kredit-Assistenten zu konfigurieren, klicken Sie in der Strukturansicht auf den Namen des gewünschten Elements und anschließend oben rechts auf Bearbeiten. Die Konfiguration ist unterteilt in allgemeine Eigenschaften in der Kopfzeile und vier Konfigurationsschritte im Hauptabschnitt des Bearbeitungsmodus.

Der Abschnitt mit den Allgemeinen Eigenschaften eines Kredits wird angezeigt. — Allgemeine Eigenschaften eines Kredits

Die folgenden Eigenschaften können in der Kopfzeile konfiguriert werden:

Eigenschaft	Beschreibung
Elementname	Name des Assistenten
Kostenstelle	Kostenstelle, in der die Buchung durch den Planungsassistenten stattfinden soll.
Währung	Währung, in der die Buchung durch den Planungsassistenten stattfinden soll.
Bewertungsebene	Bewertungsebene, in der die Buchung durch den Planungsassistenten stattfinden soll.

Der Schritt 'Stammdaten' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der Stammdaten für einen Kredit

Die folgenden Optionen können im Schritt Stammdaten konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Kreditgeber/Kreditnehmer	Name des Felds hängt vom Kredittyp ab, der während der Erstellung des Kredits gewählt wurde. Hinweis: Wenn ein Kreditgeber aus der Datenbank gewählt wurde, wird das Feld automatisch mit dem Kreditgeber und dem Kreditnamen ausgefüllt und ist schreibgeschützt. Andernfalls bleibt das Feld leer und editierbar.
Tilgungstyp	Dropdown-Menü mit zwei Optionen als Kredittypen: - Annuitätenkredit: Wählen Sie diesen Typ, wenn ein Kredit mit einem konstanten Rückzahlungsbetrag (Rate) definiert werden soll. Die Rate ist die Summe aus Tilgungs- und Zinsanteil. Im Gegensatz zum Ratenkredit bleibt die Höhe der zu zahlenden Rate (Annuität) über die gesamte Laufzeit gleich (sofern eine Zinsbindungsfrist über die gesamte Laufzeit vereinbart wurde). - Ratenkredit: Wählen Sie diesen Typ, wenn ein Kredit mit einem konstanten Tilgungsanteil definiert werden soll. Der Rückzahlungsbetrag nimmt über die gesamte Laufzeit kontinuierlich ab (sofern eine Zinsbindungsfrist über die gesamte Laufzeit vereinbart wurde).
Kreditbetrag	Geben Sie an, welcher (Nominal-)Betrag (ohne Gebühren/Disagio) gewährt oder aufgenommen werden soll. Wenn bei der Erstellung Gewährter Kredit/Erhaltener Kredit gewählt wurde, ohne dass das Kontrollkästchen Kreditgeber innerhalb dieser Datenbank aktiviert wurde, ist das Feld mit '10.000,00' vorab ausgefüllt und editierbar. Wenn im Erstellungs-Schritt Erhaltener Kredit gewählt und der Kreditgeber innerhalb dieser Datenbank aktiviert wurde, wird das Feld mit dem gewählten Kreditbetrag vorausgefüllt und ist nicht editierbar.
Restschuld	Betrag, der als Restschuld am Ende der Kreditlaufzeit zu zahlen sein soll
Datum der Kreditaufnahme	Voraussichtliches Datum der Kreditaufnahme Hinweis: Liegt der Zeitraum der Kreditaufnahme vor dem Planungszeitraum, d. h. in der Ist-Datenebene, kann dieses Datum eingegeben werden und die Software berechnet automatisch die noch bestehende Restschuld im Plan. Auf diese Weise kann die Weiterführung bereits bestehender Kredite geplant werden.
Kreditlaufzeit in Monaten	Geben Sie die Kreditlaufzeit in Monaten an
Monat der letzten Rate	Geben Sie den letzten Monat der Kreditlaufzeit an
Zinsberechnungsmethode	Folgende Zinsberechnungsmethoden sind verfügbar: - 30/360 (deutsche Methode) — Bei der deutschen (kaufmännischen) Methode wird jeder Zinsmonat mit 30 Tagen, jedes Zinsjahr mit 360 Tagen angesetzt. Es wird entweder der erste oder der letzte Anlagetag verzinst. - Act/360 (Euromethode) — Bei der Eurozinsmethode (oder der französischen Zinsmethode) werden die Zinstage kalendergenau bestimmt und das Basisjahr mit 360 Tagen angesetzt. Bei der Eurozinsmethode wird der erste Anlagetag verzinst und der letzte Anlagetag nicht; bei der französischen Zinsmethode wird der letzte Anlagetag verzinst und der erste Anlagetag nicht. - Act/365 (englische Methode) — Bei der englischen Zinsmethode werden die Zinstage kalendergenau bestimmt, das Zinsjahr hat also 365 oder 366 Tage. Das Basisjahr wird mit 365 Tagen angesetzt. Der letzte Anlagetag wird verzinst, der erste Anlagetag nicht. - Act/Act (tagesgenaue Methode) — Bei der Effektivzinsmethode oder tagesgenauen Zinsmethode werden Zinstage, Zinsjahr und Basisjahr kalendergenau bestimmt. Bei dieser Methode wird der erste Anlagetag nicht verzinst, der letzte Anlagetag wird verzinst.
Weitere Optionen	Aktivieren Sie das Kontrollkästchen für jede zusätzliche Option, die Sie für den Kredit konfigurieren möchten. Folgende Optionen stehen zur Verfügung: - Bereitstellungszinsen — werden häufig von Banken für mittel- oder langfristige Bankkredite berechnet - Gebühren — Lucanet betrachtet Gebühren für einen Kredit nicht als Gesamtbetrag aller Zinsen und somit als normale Zinszahlungen, sondern als Sonderleistungen. - Sondertilgungen — die über die im Kreditvertrag vereinbarten laufenden Raten hinausgehen - Nachträgliche Kreditaufnahmen — Erhöhung des Kreditbetrags während der Laufzeit Nach der Aktivierung wird der entsprechende Schritt auf der Benutzeroberfläche angezeigt.

Der Schritt 'Laufende Rate' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der laufenden Rate für einen Kredit

Die folgenden Optionen können im Schritt Laufende Rate konfiguriert werden

Folgende Optionen müssen im Abschnitt Laufende Rate konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Von/Bis	- Von: Datum der Kreditaufnahme oder Datum der Kreditgewährung - Bis: Monat der letzten Rate
Rate zahlen	- Die Liste enthält 3 Ordner — Individuell, Einmal pro Kalenderquartal, Einmal pro Kalenderjahr—die jeweils unterschiedliche Konfigurationsoptionen bieten. - Wählen Sie Nein unter Individuell, wenn während der Kreditlaufzeit weder Tilgungen noch Zinszahlungen stattfinden sollen.
Rate enthält Tilgung	- Nur bei Typ Annuitätenkredit - Deaktivieren Sie ggf. das Kontrollkästchen, wenn je Rate ausschließlich Zinsen gezahlt werden sollen.
Annuität	- Nur bei Typ Annuitätenkredit - Geben Sie den Rückzahlungsbetrag je Rate an
Zeile hinzufügen	Fügen Sie ggf. weitere Zeilen hinzu, wenn das Zahlungsverhalten für einen oder mehrere Zeitabschnitte des Zahlungszeitraums abweichend sein soll.
Schlussrate tilgt den Kredit	Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn die am Ende der Kreditlaufzeit vorhandene Restschuld unabhängig von ihrer Höhe mit der letzten Rate getilgt werden soll. Hinweis: Wurde auf dem Reiter Stammdaten im Feld Restschuld am Ende der Kreditlaufzeit ein Wert größer Null angegeben, wird an dieser Stelle die Option Schlussrate tilgt den Kredit angezeigt. Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn der ausstehende Rückzahlungsbetrag bis auf die definierte Restschuld mit der letzten Rate getilgt werden soll.
Wertstellung der Tilgung	- Nur bei Kredittyp Ratenkredit - Wählen Sie den Tag im Monat, an dem die Tilgung gebucht werden soll
Tilgungsanteil	- Nur bei Kredittyp Ratenkredit - Geben Sie den Tilgungsbetrag an - Behalten Sie die Voreinstellung Tilgungsfrei bei, wenn die Tilgung nicht über die laufende Rate stattfinden soll.

Folgende Optionen müssen im Abschnitt Zinsen konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Von/Bis	- Von: Datum der Kreditaufnahme oder Datum der Kreditgewährung - Bis: Monat der letzten Rate
Zinssatz (%)	- Geben Sie den gewünschten Zinssatz an. - Fügen Sie ggf. weitere Zeilen hinzu, wenn der Zinssatz für einen oder mehrere Zeitabschnitte des Zahlungszeitraums abweichend sein soll.
Wertmäßige Berechnungs basis	Folgende Optionen sind verfügbar: - Zinsen auf Basis der tagesgenauen Restschuld berechnen - Zinsen auf Basis der Restschuld am Monatsende berechnen - Zinsen auf Basis der Restschuld am Monatsanfang berechnen
Zinseszinsen berücksichtigen	Folgende Optionen sind verfügbar: - Nein, berechnete Zinsen bis zur Zahlung abgrenzen - Ja, berechnete Zinsen bis zur Zahlung der Restschuld hinzuaddieren Hinweis: Diese Optionen sind nur verfügbar, wenn das Feld Rate zahlen mit einem beliebigen Wert außer Jeden Monat ausgefüllt ist.

Klicken Sie hier, um eine detaillierte Aufschlüsselung der Berechnung der Kreditzinsen anzuzeigen:

Zeigt die Zinsbrechnung eines Kredits mit der Methode act/act (tagesgenaue Methode) an. — Zinsberechnung

Der Schritt 'Bereitstellungszinsen' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der Bereitstellungszinsen

Die folgenden Optionen können im Schritt Bereitstellungszinsen konfiguriert werden

Folgende Optionen müssen im Abschnitt Dauer konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Von/Bis	Zeitraum, für den Bereitstellungszinsen erhoben werden Die Daten sind entsprechend den im Schritt Stammdaten definierten Daten vorausgefüllt und können manuell bearbeitet werden.
Bis zum Vortag der Kreditaufnahme/Kreditgewährung	Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn der Berechnungszeitraum am Vortag des Tags enden soll, der im Schritt Stammdaten als Datum der Kreditaufnahme/Kreditgewährung definiert wurde.

Folgende Optionen müssen im Abschnitt Zinssatz und Zinszahlung konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Von/Bis	Zeitraum, für den der Zinssatz und die Zinszahlung gelten Sie können zusätzliche Zeilen hinzufügen, wenn der Zinssatz und/oder die Zahlungsmodalitäten für einen oder mehrere Zeiträume des Zahlungszeitraums abweichen sollen.
Zinssatz (%)	Geltender Zinssatz
Zinssatz zahlen	Wann die Zinsen gezahlt werden sollen: - Sie können ein Zahlungsdatum auf monatlicher, vierteljährlicher oder jährlicher Basis auswählen. - Wählen Sie Nein, wenn keine Zinszahlungen erfolgen
Wertmäßige Berechnungsbasis	Betrag, auf dem die Zinsberechnung basiert
Anfänglicher Kreditbetrag	Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, um den Betrag zu übernehmen, der im Schritt Stammdaten als Kreditbetrag definiert ist.

Der Schritt 'Gebühren' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der Gebühren

Die folgenden Optionen können im Schritt Gebühren konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Datum	Fälligkeitsdatum für die Gebühr
Gebühr	Betrag der Gebühr
In % des Kreditbetrags	Prozentualer Anteil des Kreditbetrags
Gebühren zur Restschuld hinzuaddieren	Aktivieren Sie das Kontrollkästchen, wenn die Gebühren auf die Restschuld aufgeschlagen werden sollen.
Ausweis in der GuV	Wie die Gebühren in der GuV ausgewiesen werden sollen. Wählen Sie eine der folgenden Möglichkeiten: - Zinsaufwand in jedem Monat ausweisen — wenn die Gebühren gleichmäßig verteilt in jedem Monat der Kreditlaufzeit ausgewiesen werden sollen. - Zinsaufwand nur im Monat der Zahlung ausweisen — wenn die Gebühren nur im Monat der Zahlung ausgewiesen werden sollen.

Der Schritt 'Sondertilgungen' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der Sondertilgungen

Die folgenden Optionen können im Schritt Sondertilgungen konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Datum	Fälligkeitsdatum der Sondertilgung
Betrag	Betrag der Sondertilgung
In % des Kreditbetrags	Prozentualer Anteil des Kreditbetrags

Der Schritt 'Nachträgliche Kreditaufnahme' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration einer nachträglichen Kreditaufnahme

Die folgenden Optionen können im Schritt Nachträgliche Kreditaufnahme konfiguriert werden:

Option	Beschreibung
Datum	Fälligkeitsdatum der nachträglichen Kreditaufnahme
Betrag	Betrag der nachträglichen Kreditaufnahme
In % des Kreditbetrags	Prozentualer Anteil des Kreditbetrags

Der Schritt 'Buchung' einer Kreditkonfiguration wird angezeigt. — Konfiguration der Buchungsdetails für einen Kredit

Im Schritt Buchung können die betroffenen Konten angegeben werden:

Wählen Sie für jede Zeile das gewünschte Konto in der Dropdown-Liste.

Wählen Sie ggf. den gewünschten Partner in der Dropdown-Liste. Das Partnerfeld ist mit einem Standard-Partner vorausgefüllt.

Es müssen folgende Konten angegeben werden:

Es müssen folgende Konten angegeben werden, abhängig von den für den Assistenten konfigurierten Optionen:

Option	Beschreibung
Kreditkonto	Das Verbindlichkeitenkonto für die Kreditaufnahme. Dieses Konto wird bereits beim Anlegen des Kredits gewählt, kann jedoch jederzeit in der Konfiguration geändert werden.
Gegenkonto für Kreditaufnahme	Das Bankkonto für die Kreditaufnahme
Gegenkonto für laufende Tilgung	Bankkonto, von dem die Tilgung abgeht
Laufende Zinsen (Bankkonto)	Bankkonto, von dem die laufenden Zinsen abgehen
Laufende Zinsen (GuV-Konto)	Aufwandskonto, auf dem die Zinsaufwände gebucht werden
Gebühren (Bankkonto)	Bankkonto, von dem die Gebühren abgehen
Gebühren (GuV-Konto)	Aufwandskonto, auf dem die Gebühren gebucht werden
Abgrenzungskonto für Zinsen und Gebühren	Rechnungsabgrenzungskonto für die periodengerechte Abgrenzung von Zinsen und Gebühren
Bereitstellungszinsen (Bankkonto)	Bankkonto, von dem die Bereitstellungsinsen abgehen
Bereitstellungszinsen (GuV-Konto)	Aufwandskonto, auf dem die Bereitstellungszinsen gebucht werden
Sondertilgungen	Bankkonto, von dem die Sondertilgungen abgehen

Im letzten Schritt wird eine Zusammenfassung der berechneten Zahlungen und Zinsen für die gesamte Kreditdauer dargestellt.

Wenn die Kreditdaten außerhalb des Datumsbereichs der Plan-Datenebene liegen (z. B. wenn ein Kredit vor dem Startdatum beginnt oder nach dem Enddatum der Plan-Datenebene endet), zeigt die Zusammenfassungstabelle dies an, indem die jeweiligen Perioden ausgegraut werden.

Kredit-Assistenten anlegen und konfigurieren

Überblick

Kredit-Assistenten in einem Journal anlegen

Kredit-Assistenten in einem Buch anlegen

Kredit-Assistenten konfigurieren

Allgemeine Eigenschaften

Schritt 'Stammdaten'

Schritt 'Laufende Rate'

Laufende Rate

Zinsen

Zinsberechnung anzeigen

Schritt 'Bereitstellungszinsen'

Dauer

Zinssatz und Zinszahlung

Schritt 'Gebühren'

Schritt 'Sondertilgungen'

Schritt 'Nachträgliche Kreditaufnahme'

Schritt 'Buchung'

Schritt 'Zusammenfassung'

Inhaltsverzeichnis

Unternehmen

Rechtliches

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